財務策劃書

　　第二種組合籌資方案的加權平均資本成本：從公司償債能力及對公司盈利能力的預測和分析,選用向銀行借款為1年的短期籌資方式,通過調查得知,選擇郵政儲蓄銀行的小額貸款，貸款利率為6%。

　　其籌資方案的加權平均資本成本為：10/10×6%=6%第三種組合籌資方案的加權平均資本成本：4/10×5%+6/10×6%=5.6%

　　(三)籌資方案的評價

　　第一種籌資方案它完全采用自籌方式，無需花費籌資費用。

　　第三種籌資方案綜合資本成本率次之，它用了自籌和銀行貸款兩種籌資方式。

　　第二種籌資方案綜合資本成本率最高，它只用銀行貸款如果我們公司出現暫時的出現財務困難，將造成不可忽視的風險。

　　綜上所述，我們選擇籌資方案一自籌。鄧婷婷自籌4萬元，顏彩鳳自籌3萬元，謝思媚自籌3萬元。

　　三、項目銷售與成本預測

　　（一）項目銷售預測

　　不論在城鄉、集貿市場、大街小巷、公園、小區還是夜市與休閑小吃攤點，麻辣燙隨處可見，她依舊成為眾多消費者飲食休閑中不可缺少的一部分，造就了一個很龐大的消費市場。

　　我們廣輕一號飯堂和附近的陽光廣場的麻辣燙的生意都是非常火爆的，因此我們選擇了在陽光廣場開一家食林外傳傳奇酸辣粉麻辣燙

　　小吃店進行銷售。綜合身邊朋友平時的消費情況和一些相關數據的分析，我們得出每個人個人一次性消費10元左右,消費人數100人，日收入1000元。

　　（二）項目成本分析

　　第一個月發生的`成本主要包括食林外傳傳奇酸辣粉麻辣燙小吃店的籌建費用，即開辦費；酸辣粉，麻辣燙等的各種固定資產、制作工具、材料的采購；麻辣燙等的制作成本等。

　　財務策劃書3

　　1.資金需求說明

　　公司成立時每位股東出資XX萬，共為XX萬初期資本。

　　2.資金投入計劃

　　預計第一季度購買廠房、生產線、用于產品研發、開拓市場共計投入22萬元，購買原材料生產產品投入14萬元。招聘生產銷售員工支付工資24000元，其他與經營活動有關的現金19萬元。

　　預計第一季度利潤表

　　單位：元

　　預計第一季度資產負債表

　　單位：元

　　3.風險分析

　　1.市場與競爭風險

　　在市場競爭中，競爭的基本動機和目標是實現最大化收入。但是，競爭者的預期利益目標并不是總能實現的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現其預期利益目標的危險，甚至在經濟利益上受到損失。這種實際實現的利益與預期利益目標發生背離的可能性，就是競爭者面對的風險。風險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現其預期利益目標，但總不能全都成功，必然會有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。

　　分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準確。

　　對策：

　　1、加大宣傳力度，提高服務質量。

　　2、前期市場調研，不斷尋求個性化產品。

　　3、服務創新，用另類的創新思維為企業服務。

　　2.產品與技術風險

　　分析：同行競爭、可模仿性強。

　　對策：

　　1、提高產品質量，以此來保證自己的客戶源不流失。

　　2、不斷進行市場調研，確定服務類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。

　　3、尋求創新，做到人無我有，人有我優，人優我精。

　　3.財務風險

　　分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業不能及時匯款。

　　對策：

　　1、建立財務預警分析指標體系，防范財務風險產生財務危機的根本原因是財務風險處理不當，因此，防范財務風險，建立和完善財務預警系統尤其必要。

　　2、建立短期財務預警系統，編制現金流量預算。由于企業理財的對象是現金及其流動，就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現金用于各種支出。

　　3、確立財務分析指標體系，建立長期財務預警系統。對公司而言，在建立短期財務預警系統的同時，還要建立長期財務預警系統。其中獲利能力、償債能力、經濟效率、發展潛力指標最具有代表性。

　　4、樹立風險意識，健全內控程序，降低或有負債的潛在風險。如訂立擔保合同前應嚴格審查被擔保企業的資信狀況；訂立擔保合同時適當運用反擔保和保證責任的免責條款；訂立合同后應跟蹤審查被擔保企業的償債能力，減少直接風險損失。

　　5、科學地進行投資決策

　　4.管理風險

　　分析：負責人管理不善，造成公司運營受阻；管理經驗不足，公司各部門不能緊密合作，協調發展。

　　對策：

　　1、健全管理機制，加強獎懲制度。

　　2、尋找更多的客戶渠道，為公司創造更多的利益。

　　3、可聘請更高水平的技術人員指導運營工作。

　　5.政策風險

　　在市場經濟條件下，由于受價值規律和競爭機制的影響，各企業爭奪市場資源，都希望獲得更大的活動自由，因而可能會觸犯GJ的有關政策，而GJ政策又對企業的行為具有強制約束力。另外，GJ在不同時期可以根據宏觀環境的變化而改變政策，這必然會影響到企業的經濟利益。因此，GJ與企業之間由于政策的存在和調整，在經濟利益上會產生矛盾，從而產生政策風險。

　　對此，我公司對政策風險的防范主要取決于市場參與者對GJ宏觀政策的理解和把握，取決于投資者對市場趨勢的正確判斷，并且通過保險等方法也可以減少政策性風險的損失。

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